重慶市江津區人民政府關于2022年決算的報告

2022年，是面對復雜嚴峻的國內外形勢和疫情、高溫、干旱等超預期因素沖擊的極不平凡、極不尋常、極不容易的一年。全區財政系統堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入落實黨的十九大及十九屆歷次全會精神，全面貫徹黨的二十大精神，圍繞區委區政府決策部署，嚴格執行區十八屆人大一次會議批準的預算決議和區十八屆人大常委會第六次會議批準的預算調整方案，依法理財、科學理財、為民理財，堅持積極的財政政策提質增效、更可持續，深化財稅體制改革，不斷提高財政管理水平，切實增強財力保障，為統籌經濟社會發展提供了有力支撐。

一、全區收支決算情況

（一）一般公共預算。

2022年全區一般公共預算收入67.64億元，為預算的100%，自然口徑增長7.2 %，同口徑增長11.8%。加上上級補助收入47.31億元、政府一般債券轉貸收入14.78億元、動用預算穩定調節基金4.76億元、調入資金9.63億元、上年結轉9.77億元，收入總計153.89億元。全區一般公共預算支出116.04億元，為預算的92％，下降4.8%。加上上解上級支出6.15億元、政府一般債務還本支出11.51億元，安排預算穩定調節基金10.11億元、結轉下年10.08億元，支出總計153.89億元。全區一般公共預算收支平衡。

2022年全區一般公共預算收支決算平衡表

單位：億元

說明：由于四舍五入因素，部分分項加和與總數可能略有差異，下同。

（二）政府性基金預算。

2022年全區政府性基金預算收入50.34億元，為預算的100.7%，下降33%。加上上級補助收入1.62億元、政府專項債務轉貸收入23.01億元、上年結轉1.16億元，收入總計76.13億元。全區政府性基金預算支出59.22億元，完成預算的96%，增長45.4%。加上上解上級支出2.70億元、政府專項債務還本支出2.56億元、調入一般公共預算9.19億元、結轉下年2.46億元，支出總計76.13億元。全區政府性基金預算收支平衡。

2022年全區政府性基金預算收支決算平衡表

單位：億元

（三）國有資本經營預算。

按照國有資本經營預算管理有關規定，國有資本經營預算收入主要根據國有企業上年實現凈利潤一定比例收取，同時按照收支平衡原則安排相關支出。

2022年全區國有資本經營預算收入5425萬元，為預算的100.5%，增長25.9%。全區國有資本經營預算支出1100萬元，為預算的100.0%，下降74.4%，加上調出資金4300萬元、結轉下年25萬元，支出總計5425萬元。全區國有資本經營預算收支平衡。

2022年全區國有資本經營預算收支決算平衡表

單位：萬元

二、區級收支決算情況

（一）一般公共預算。

2022年區級一般公共預算收入年初預算數為65.30億元，調整預算數為66.62億元，變動預算數（指在調整預算數的基礎上，根據預算法規定，因不需地方配套的中央專項轉移支付增加、上下級結算等不屬于預算調整事項但引起預算收支變動后形成的預算數，下同）為66.62億元，決算數為66.73億元，為預算的100.2%，增長7.6%。加上上級補助、調入資金、動用預算穩定調節基金、地方政府債務轉貸收入、上年結轉等，收入總計152.95億元。區級一般公共預算支出年初預算數為115.30億元，調整預算數為112.57億元，變動預算數為126.12億元，決算數為106.78億元，為預算的84.7%，下降5.3%。加上上解上級、補助鎮級、安排預算穩定調節基金、地方政府債務還本、結轉下年等，支出總計152.95億元。

（二）政府性基金預算。

2022年區級政府性基金預算收入年初預算數為71.26億元，調整預算數為50億元，變動預算數為50億元，決算數為50.34億元，為預算的100.7%，下降33%，加上上級補助、地方政府債務轉貸收入和上年結轉等，收入總計76.13億元。區級政府性基金預算支出年初預算數為45.85億元，調整預算數為58.95億元，變動預算數為59.85億元，決算數為58.97億元，為預算的98.5%，增長45%，加上補助鎮級、上解市級、調出資金、地方政府債務還本和結轉下年等，支出總計76.13億元。

（三）國有資本經營預算。

2022年區級國有資本經營預算收入年初預算數為1100萬元，調整預算數為5400萬元，變動預算數為5400萬元，決算數為5425萬元，為預算的100.5%，增長25.9%。區級國有資本經營預算支出年初預算數為1100萬元，調整預算數為1100萬元，變動預算數為1100萬元，決算數為1100萬元，為預算的100.0%，下降74.4%，主要用于解決歷史遺留問題。加上調出資金和結轉下年等，支出總計5425萬元。

三、重點報告事項

（一）轉移支付情況。

2022年，市級下達我區轉移支付補助48.93億元，其中，一般公共預算轉移支付收入47.31億元，占比96.7%；政府性基金預算轉移支付收入1.62億元，占比3.3%。按轉移支付類別分：一般性轉移支付收入37.08億元，占比75.8%，主要用于教育、社會保障、醫療衛生等領域民生支出；專項轉移支付收入11.85億元，占比24.2%，主要用于基礎設施、產業發展、鄉村振興、生態環保等領域建設發展支出。

2022年區級安排鎮級轉移支付9.04億元，其中，一般公共預算轉移支付支出8.76億元，占比96.9%；政府性基金預算轉移支付支出0.28億元，占比3.1%。按轉移支付類別分：一般性轉移支付7.48億元，占比82.7%，主要用于均衡財力和體制結算；專項轉移支付1.56億元，占比17.3%，主要用于保障基層政權運轉，提高基本公共服務水平，以及民生保障等重點領域支出。

（二）直達資金使用情況。

2022 年，全區收到中央直達資金14.01億元，嚴格按照要求及時將資金分配下達至相關部門，主要用于義務教育、基本醫療、社會保障、基本住房等，為夯實民生提供了有力的保障。截至?2022年末，中央直達資金完成支出11.02 億元，結轉資金按要求納入?2023年預算繼續使用。同時，依托直達資金監控系統及資金臺賬，完善全過程、全鏈條資金監控機制，確保資金下達、分配、使用的安全、規范、高效。?

（三）“三保”情況。

2022年，堅持“三保”支出優先順序，守牢“三保”底線。按時足額發放法定工資，落實目標考核和超額績效等政策，足額保障離退休人員待遇，做到應保盡保；落實各類公用經費，及時審批計劃和支付申請，確保部門正常運轉；嚴格按照政策規定的民生支出范圍和標準予以保障，有效提升財政資金使用效益。

（四）地方政府債務情況。

1.政府債務限額和余額情況。2022年，全區政府債務限額246.73億元，其中，一般債務余額限額91.32億元，專項債務余額限額155.41億元。截至2022年末，全區政府債務余額246.73億元，其中，一般債務余額91.32億元，專項債務余額155.41億元，控制在限額以內。

2.政府債券舉借和使用情況。根據市財政局核定的政府債務余額限額，結合我區政府債務風險和償債能力，2022年市財政轉貸我區政府債券37.79億元，其中：新增債券23.75億元，再融資債券14.04億元。按規定，新增債券資金全部用于公益性建設項目投入。新增一般債券3.3億元主要用于支持產業園區、交通、教育、衛生、水利、市政建設、污水處理等無收益的公益性建設項目投入；新增專項債券20.45億元主要用于產業園區基礎設施、城鎮老舊小區改造、教育、衛生、體育、文化旅游等有收益的公益性建設項目投入；再融資債券按規定全部用于置換年度到期政府債券本金，不增加政府債務總規模。

3.政府債務還本付息情況。2022年，全區還本付息支出22.16億元，其中：到期政府債務本金14.06億元,政府債務利息和發行費8.10億元。

（五）穩定調節基金、預備費、結轉結余資金使用情況。

2022年初，預算穩定調節基金余額為4.76億元，2022年度執行中動用4.76億元用于平衡預算。2022年補充預算穩定調節基金10.11億元，主要包括：一般公共預算當年超收收入253萬元、零結轉收回的本級預算資金6.77億元以及2021年上級專款結轉3.3億元。

2022年，區十八屆人大一次會議批準區本級預備費1.5億元，年度執行中動用1.34億元，主要用于新冠肺炎疫情防控、高溫抗旱和災害救治等相關支出。

2022年財政預算結轉12.07億元，其中：一般公共預算結轉9.64億元、政府性基金預算結轉2.43億元，國有資本經營預算結轉25萬元，已納入2023年區本級財政預算安排使用。

（六）“三公”經費情況。

2022年，區級“三公”經費支出合計2504萬元，比預算數減少577萬元。其中，因公出國（境）費無支出，比預算數減少9萬元；公務接待費208萬元，比預算數減少441萬元；公務用車購置及運行維護費2296萬元，比預算數減少127萬元。“三公”經費支出減少，主要是各部門貫徹落實政府過“緊日子”要求，從嚴從緊控制經費開支，以及受疫情影響，因公出國（境）暫停。

（七）預算績效管理情況。

2022年，開展項目事前績效評估77個、政策事前績效評估12個，將評估結果提交預算公開評審，作為安排預算的參考依據。實現績效目標填報全覆蓋，編制績效目標的項目數量2710個，涉及金額184.45億元；部門整體數量104個。開展項目績效運行監控1533個，部門整體績效運行監控104個。開展財政績效評價項目共1603個，涉及資金121.17億元，其中：部門自評項目1594個，涉及資金117.54億元；財政重點評價項目9個，涉及資金3.63億元。加強預算績效信息公開工作，公開2022年度項目績效目標135個，部門整體績效目標103個；公開績效自評結果項目為111個，重點績效評價結果9個。強化績效評價結果應用，出臺《重慶市江津區區級預算安排與監督檢查和績效評價結果掛鉤辦法（試行）》，預算績效管理工作納入區委區政府對區級部門和鎮街的綜合考核，并將重點績效評價結果報送區政府、區人大。

2022年重點績效評價情況表

（八）審計意見的整改落實情況。

2023 年上半年，市審計局依法對2022年度江津區預算執行和決算草案編制情況進行審計，指出了防范化解財政風險、預算編制及執行、財政資金管理、以往年度審計發現問題整改情況等方面的問題，并提出了相應處理意見，目前，區財政局會同有關部門對照指出的問題，積極采取措施加以整改。下一步，將把“當下改”與“長久立”有機結合起來，既聚焦反饋的具體問題、個性問題，又擺查存在的共性問題、相近問題，從把握政策導向、吃透政策實質、注重政策實施績效、推進改革創新等方面進一步強化管理，建立長效機制。著力通過解決一個問題、堵塞一批漏洞、完善一套制度，促進財政資金規范高效運行。

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附件：江津區2022年決算